在存货模式下最佳的现金持有量是指

1. 在存货模式下最佳的现金持有量是指

最佳现金持有量，又称最佳现金余额，是指在现金满足生产经营需要，使现金使用的效率和效益最高时，持有的现金最少。 即可以将现金管理的机会成本和转换成本之和保持在最低的现金持有量。
拓展资料：
确定最佳现金持有量的模型主要有成本分析模型、存货模型、现金周转模型和随机模型。
1、成本分析模型，成本分析模型是根据现金的相关成本，分析和预测总成本最低时的现金持有量的方法。使用成本分析模型确定最优现金持有时，只考虑持有一定数量现金导致的机会成本和短缺成本，而没有考虑管理费用和转换成本。
2、使用成本分析模型确定最优现金持有量的步骤是：根据持有的现金不同，计算确定相关成本值；根据不同现金持有量及相关成本数据编制最佳现金持有量计算表；找出计算表中总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最好的现金持有是机会成本和短缺成本之和最小的现金持有。 库存模型，库存模型利用库存经济订单批量模型的原理来确定目标现金持有量，其重点也是现金相关成本的最低总和。
3、在使用存货模型确定最优现金持有量时，以下列假设为前提：企业需要的现金可以通过证券变现获得，证券变现的不确定性很小；企业在预算期内所需现金总额可以预测；现金支付过程相对稳定，波动较小，每当现金余额降为零时，辅以部分证券的变现；可以知道证券的利率或收益率和每笔交易的固定交易成本。如果这些条件基本满足，企业就可以利用存货模型确定最优现金持有量。该模型假设不存在现金短缺，因此相关成本只有机会成本和转换成本。虽然是最好的现金持有，也就是能够使机会成本和转换成本之和最小的现金持有。
4、持有现金总成本=机会成本+转换成本。那是，其中，TC为持有现金的相关总成本，t为一个周期对现金的总需求，f为每次证券转换为现金的成本，q为最优现金持有量，K为证券利率（即机会成本率）可以通过导数法得到获得最好的现金持有量，最低总现金管理成本。

2. 确定最佳现金持有量时，运用存货模式需考虑的因素有( )。

A,B,C,D
答案解析：
[解析]
本题考核的是利用存货模式确定最佳现金持有量的模型。

3. 列出存货模式下的最佳现金持有量和最低相关总成本的公式。

1，最佳持有量公式为：TC(Q)=Q/2×K+T/Q×F2，最低总相关成本公式为：Q*=SQR(2KD/K2)拓展资料：一.最佳现金持有量指的是什么指的是成本分析模型分析现金持有的成本，当现金持有的总成本最低时作为现金持有的最佳。持有现金的成本主要包括资金成本、管理成本和短缺成本。现金持有量越高，资本成本越高，短缺成本越低。管理成本一般不会随现金持有量而变化。通过计算和比较各现金持有方案的总成本(资金成本、管理成本和短缺成本之和)，选择总成本最低的方案作为最优方案。二.相关成本指的是什么所谓相关成本，是指与具体决策相关并有能力导致不同决策的成本项目。正确理解成本之间的相关性，可以提高成本信息的有用性，提高决策分析的效率和效果。三.企业持有的现金有三种成本:1. 机会成本。现金作为企业的一种资本占用方式，是具有成本的，这就是指它的机会成本。现金资产具有极强的流动性，但实际情况下是非常无利可图的。持有现金不能把它投入到生产经营活动中，就失去了所获得的收益。为了经营企业，有必要持有一定数量的现金，以满足突发的现金需求。但现金太多，机会成本成本大幅上升，这是无法计算的。2、管理费用，企业有了现金，就会产生管理费用，如管理人员工资、保安措施等。这些费用是现金管理费用。管理成本为固定成本，与现金持有量没有明显的比例关系。3、短缺成本，现金短缺成本，是由于缺乏必要的现金，不能满足经营费用，而使企业遭受损失或付出代价。现金短缺成本随现金持有量的增加而降低，随现金持有量的减少而增加。

4. 列出存货模式下的最佳现金持有量和最低相关总成本的公式。

1.
最佳现金持有量Q*只是一个最高值,也就是说,实际现金持有量,是从Q*开始慢慢减少到0,再转换有价证券,重新获得Q*.所以,整个过程中,平均现金持有有量为(Q*+0)/2,也就是Q*/2
2、公式现金管理相关总成本=持有机会成本+固定性转换成本=（Q/2）*K+（T/Q）*F

5. 利用存货模式计算最佳现金持有量的方法

最佳现金持有量＝（2×8400×0.015/7%）1/2＝60（万元）
　　机会成本＝60/2×7%＝2.1（万元）
　　交易成本＝8400/60×（150÷10000）＝2.1（万元）
　　相关总成本＝机会成本＋交易成本＝2.1＋2.1＝4.2（万元)

6. 利用存货模式计算最佳现金持有量的方法

存货模式计算最佳现金持有量的计算公式：
现金管理相关总成本＝平均现金持有量×机会成本率＋交易次数×每次交易成本
TC＝（C/2）×K＋(T/C)×F
此时问题就转换为数学上的求最小值问题，即求C为何值时，TC取得最小值。
根据导数的应用：一阶导数为0，二阶导数大于0时，TC取得最小值。
对C求一阶导数，并令其等于0。
即：0＝K/2－TF/C^2，解此方程可得：C=（2TF/K）^1/2
对C求二阶导数，即：TC″＝2TF/C^3
将C=（2TF/K）^1/2代入得出二阶导数TC″大于0，所以当C取值为（2TF/K）^1/2时，TC取得最小值，即最佳现金持有量为C=（2TF/K）^1/2。

扩展资料
企业持有现金量的三种成本：
1、机会成本，现金作为企业的一项资金占用，是有代价的，这种代价就是它的机会成本。现金资产的流动性极佳，但盈利性极差。持有现金则不能将其投入生产经营活动，失去因此而获得的收益。
企业为了经营业务，有必要持有一定的现金，以应付意外的现金需要。但现金拥有量过多，机会成本代价大幅度上升，就不合算了。
2、管理成本，企业拥有现金，会发生管理费用，如管理人员工资、安全措施费等。这些费用是现金的管理成本。管理成本是一种固定成本，与现金持有量之间无明显的比例关系。
3、短缺成本，现金的短缺成本，是因缺乏必要的现金，不能应付业务开支所需，而使企业蒙受损失或为此付出的代价。现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降，随现金持有量的减少而上升。
参考资料来源：百度百科—最佳现金持有量

7. 存货模式下最佳现金持有量公式怎么算

存货模型最佳现金持有量公式：最佳现金持有额公式、最小相关总成本公式参见图1；T：现金总需求，F：交易成本，K：机会成本率；最佳交易次数N*=T/C*，最佳交易间隔期=360/N*。【摘要】
存货模式下最佳现金持有量公式怎么算【提问】
存货模型最佳现金持有量公式：最佳现金持有额公式、最小相关总成本公式参见图1；T：现金总需求，F：交易成本，K：机会成本率；最佳交易次数N*=T/C*，最佳交易间隔期=360/N*。【回答】
存货模型最佳现金持有量公式T：现金总需求F：交易成本K：机会成本率最佳交易次数N*=T/C*最佳交易间隔期=360/N*存货模式假设前提：（1）现金的支出过程比较稳定，波动较小，而且每当现金余额降至零时，均通过变现部分证券得以补足；（不允许短缺）（2）企业预算期内现金需要总量可以预测；（3）证券的利率或报酬率以及每次固定性交易费用可以获悉。【回答】

8. 运用存货模式确定最佳现金持有量应当满足的条件（）多选？

运用存货模式确定最佳现金持有量应当满足的条件（A、B、C、D）
A企业预算期内现金需要的总量可以预测
B企业所需现金可通过证券变现取得，证券变现的不确定性很小
C证券的利率或报酬率及每次交易费用可以获悉
D企业现金支出过程稳定
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