费用报销单原借款和应退款怎么写

1. 费用报销单原借款和应退款怎么写

借款数是指员工预支的费用，有就填，没有就不填；应退数是指预支款项大于报销总额，员工应该退回出纳的；应补数是指指预支款项小于报销总额，出纳应补给员工的数额。以上数字，有就填，没有就不填。

2. 费用报销单的填制中有一项借款数，应退数，应补数是必填的吗？什么时候填什么时候不填？

借款数是指员工预支的费用，有就填，没有就不填；应退数是指预支款项大于报销总额，员工应该退回出纳的；应补数是指指预支款项小于报销总额，出纳应补给员工的数额。以上数字，有就填，没有就不填。

3. 费用报销单的应退余额怎么写记账凭证

借：管理费用   （实际发票金额）
        库存现金   （用剩的现金，没用到的现金）
      贷：其他应收款    （最初领取额）

4. 费用报销单必需由会计填写吗

       费用报销单由报销人员填写，并经相关领导审批，然后由会计对所填金额与后附原始凭证进行审核，无误后给予报销。
   
一、报销单填写规范

填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。

具体填写说明

1.  在“报销部门”处填写所属的部门，如行政部、人事部、生产部等。

2.  日期如实填写报销时的日期，单据及附件填写所附单据张数。

3.  “报销项目” 此处填写费用支出的用途，按不同项目分列填写，在摘要里可以填写详细内容。

4.  “金额”此处填写实际发生金额，前面加上人民币符号“¥”。

5.  “合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。

6.  “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额405.40元，在此行填写为：拾万仟 肆佰 零 拾 伍 元 肆角 零 分。

人民币大写字样：零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒捌 玖 拾 

7.  在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。

8.  “原借款”与“应退（补）款”处，只有在属于冲销借款时才填写。

二、票据粘贴要求

（1）、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。

（2）、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。

（3）、报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜。

（4）、发票由后往前贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太前，贴上报销单后会把金额挡住。

（5）、如果发票量大，要分门别类，按规格大小统计一起粘贴。加油票，的士票，火车票，飞机票等，都要分好类别，先小后大粘贴。

（6）、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小，但比报销黏贴单大一点的，也一样按报销粘贴单大小叠好。

（7）、尽量把发票贴均匀，平整，以便财务部装订成册。

5. 费用报销单怎么填写

你是出纳，不用填写，报销单一般由报销人自己填写！
填写时按照单据格式逐项填写，如上：报销项目--管理费用  摘要--印刷**名片  金额 合计金额大小写，经手人在发票上签字 报销人签字，财务审核（一般是主管签字） 领导签字  出纳付款，然后在单据上签字，表示已经支付。

6. 出差报销回来，应该都填什么单据？

员工出差借款要填写“暂支单”，出差回来后如果有差旅费用发票要填写“差旅费报销单”以及其他单据及贴票，在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。
票面填写：

1.部门名称：所在部门或办事处的名称

2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。

票据问题：

1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。

2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销

3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。

4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单，报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。

5.注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。

单据填写规定：

1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。

4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。

7. 懂会计的老师们，请教一个问题.

以前借的3000应该挂了其他应收款的，报销单上注明原借3000，应退（补）1178.6呗。做账
借：管理费用（或营业费用等）        4178.6
    贷：其他应收款——XX                         3000
              现金                           1178.6

8. 费用报销单领现金的，必须在报销人处签字吗？

费用报销单领现金的，必须在报销人处签字。

报销单填写说明：
1、报销单填写要字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
2、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。
3、在“报销部门”处填写所属的部门，如行政人事部、品质部等。
4、日期如实填写报销时的日期，“单据及附件页数“填写发票与收据张数。
5、“用途” 此处填写费用支出的用途，按不同项目分列填写，在“备注”栏可以填写详细内容。
6、“金额”此处填写实际发生金额。
7、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字，前面加上人民币符号“¥”。
8、“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。
9、“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前
画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额405.40元，在此行填写为：拾万仟 肆佰 零 拾伍 元 肆角 零 分。
10、在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字，如果现金报销在领取现金时签字；如果转账报销则需要递交报销单时先签字。
11、“原借款”与“应退（补）款”处，只有在属于冲销借款时才填写。
12、人民币大写字样：零壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾